Le REER, qu’est-ce que ça mange en hiver?
Au Canada, le REER, prononcé « ré-r », consiste à réaliser des placements tout en obtenant une déduction fiscale. En France, ce concept n’existe pas. Toutefois, certains régimes de retraite permettent de défiscaliser les cotisations versées.
Le REER, c’est quoi?
Le nom complet du REER est le Régime enregistré d’épargne-retraite. Avec un nom aussi long, vous comprenez pourquoi les Québécois utilisent son acronyme pour le désigner!
Le REER permet de placer de l’argent en vue de la retraite en contrepartie d’une déduction fiscale. Ce programme a été instauré par le gouvernement canadien en 1957 pour encourager la population en vue de la retraite.
Le REER, comment ça fonctionne?
Vous pouvez cotiser jusqu’à 18 % du revenu gagné l’année précédente ou le montant plafond annuel applicable de l’année en cours, selon le montant le plus bas. En 2021, le plafond est fixé à 27 830 $.
Exemples :
Salaire de Mathieu en 2020 : 80 000 $
18 % X 80 000 $ : 14 400 $
Cotisation au REER permise en 2021 : 14 400 $
Salaire de Sandrine en 2020 : 175 000 $
18 % X 175 000 $ : 31 500 $
Cotisation au REER permise en 2021 : 27 830 $
De plus, les cotisations sont cumulatives. Ainsi, si vous travaillez au Canada à partir de 2022 et que vous commencez à cotiser seulement en 2025, vous pourrez utiliser tous les montants non cotisés.
Disons qu’Antoine arrive au Canada en 2022 et gagne annuellement 80 000 $. Ça signifie qu’il pourrait, dès 2023, placer 14 400 $ dans un REER. Mais Antoine n’est pas bien informé comme vous et découvre son existence en 2025. Il pourrait donc, s’il le désire, placer 43 200 $ (14 400 $ X 3) dans son REER en 2025.
Les avantages du REER
Rappelons que le REER est avant tout une déduction fiscale qui diminue le revenu imposable. Par conséquent, il réduit l’impôt à payer.
Mais ça ne s’arrête pas là! Comme le revenu annuel est utilisé dans le calcul de plusieurs prestations gouvernementales fédérales et provinciales, la déduction fiscale joue en votre faveur. Parmi ces prestations, on retrouve entre autres le crédit d’impôt pour la TPS/TVQ, le crédit d’impôt pour solidarité, les allocations familiales et le supplément de revenu garanti (pour les gens à la retraite qui ont moins de 71 ans).
Le principal inconvénient du REER
Est-ce que le REER est parfait? Bien sûr que non! Il présente un inconvénient dont on doit tenir compte dans notre choix de placement. Quand on retire ses REER, les cotisations et les rendements s’ajoutent à notre revenu. Ainsi, vous devrez payer de l’impôt sur vos retraits, en plus de voir diminuer certaines prestations gouvernementales.
Les principaux pièges à éviter
Pour maximiser les avantages du REER, vous devez éviter quelques pièges. Voici les trois principaux.
Piège no 1
Cotiser au REER quand la déduction fiscale est inférieure au taux d’imposition à la retraite.
La solution
Cotiser au REER à un moment opportun fiscalement, quand on peut augmenter nos prestations gouvernementales, par exemple.
Piège no 2
Retirer ses REER au mauvais moment, par exemple, quand on gagne un bon revenu et qu’on n’est pas à la retraite, mais qu’on a besoin d’argent pour une dépense importante. Vous payez alors plus d’impôt.
La solution
Garder de l’argent de côté pour payer les dépenses importantes. Ce peut être un fonds d’urgence ou une marge de crédit qui peut aussi faire office de fonds d’urgence. Notons que les intérêts d’une marge de crédit sont inférieurs au taux élevé d’impôt à payer lorsqu’on retire un REER.
Piège no 3
Utiliser le remboursement d’impôt reçu grâce à son REER pour s’acheter une nouvelle télévision ou partir en voyage.
La solution
Placer le montant reçu dans un REER ou un autre outil de placement.
En résumé, le REER est un produit de placement très intéressant et avantageux… si on l’utilise intelligemment. Besoin de plus d’information sur le sujet? Communiquez avec moi au guillaume.carr@ig.ca dès maintenant.
Collaborateur pour cet article :
Services Financiers Groupe Investors Inc.
Cabinet de services financiers
Représentant en épargne collective, Conseiller en sécurité financière, Conseiller en régimes d’assurance collective, Conseiller en assurance et en rentes collectives
418 834-0444 ext. 4311
Pour réaliser votre rêve immobilier, n’hésitez pas à communiquer avec Équipe MelDen : 418 572-6497.
